Ar įmanoma susigrąžinti mokesčius iš Jungtinės karalystės?

Visi Didžiojoje Britanijoje dirbantys žmonės turi valstybei mokėti pajamų mokestį. Be to, jie turi teisę reikalauti mokesčių kreditų. Kai kurie iš jų teikiami automatiškai. Tačiau norint gauti visą mokesčių kreditų sumą, jums tiesiog reikia inicijuoti internetinį registracijos procesą.

Dabartiniai pajamų mokesčio tarifai
Pajamų mokesčio tarifas priklauso nuo jūsų pajamų. Kuo didesnės pajamos, tuo didesni mokesčiai. 2018/2019 m. pajamų mokesčio tarifas prasideda nuo 20%, kai pajamos yra mažesnės nei 34 500 GBP, ir iki 45%, jei pajamos viršija 150 000 GBP.
Dabartinius mokesčių tarifus galite rasti oficialioje HMRC svetainėje.

Minimali asmeninė mokesčių lengvata yra ta pajamų dalis, kuri nebus apmokestinta. Kai kuriais atvejais ši mokesčių lengvata gali būti suteikta automatiškai kaip jūsų atlyginimo dalis.

Galima reikalauti grąžinti asmeninę išmoką:

• Paskutinius 4 metus po mokestinių metų pabaigos.
• Einamaisiais mokestiniais metais tuo atveju, jei išvykote iš JK arba nustojote dirbti.

Mokesčiams ir asmeninės mokesčių lengvatoms 2018-2019 m:

• mažesnėms nei 11 851 svarų sterlingų mokesčio tarifas yra 0% ⟶ dėl asmeninės išmokos;
• jei pajamos yra didesnės nei 11 851 svarų sterlingų ir mažesnės nei 46 350 svarų sterlingų, mokesčių tarifas yra 20%.
• Jei pajamos yra didesnės nei 46 351 svarų sterlingų ir mažesnės nei 150 000 svarų sterlingų, mokesčių tarifas yra 40%. Mokesčio tarifas pajamoms, viršijančioms 150 000 svarų sterlingų, yra 45%.

Mokesčių grąžinimo skaičiavimo pavyzdys:
2018 ir 2019 m. Viktoro pajamos buvo lygios 12 000 svarų sterlingų, o darbdavys priskaičiavo 800 svarų sterlingų mokesčių.

Pajamos (12 000 svarų) - asmeninė mokesčių lengvata (11 851 svarų) = apmokestinta suma (149 svarai)
Apmokestinta suma (149 svarai) - mokestis (20%) = teisinga mokesčio suma (29,80 svarai)

✨💰 770,2 svarai
Dėl to Viktoro sumokėtas pajamų mokestis yra didesnis nei reikiama suma, todėl jis permokėjo mokestį ✨
Skaičiavimas:
Kredito mokestis (800 svarai) - teisinga mokesčio suma (29,80 svarai) = permokėta suma (770,2 svarai)

Tai yra su jūsų darbu susijusių išlaidų mokesčio kreditas. Ši mokesčių lengvata nėra teikiama automatiškai, todėl reikia pateikti prašymą HMRC.

Mokesčių kreditą galima gauti, jei išleidžiate savo pinigus (daugiau nei 60 svarų sterlingų) su darbu susijusioms išlaidoms:

• nedidelių jūsų darbui atlikti reikalingų įrankių (pvz., Žirklių ar grąžto);
• taisymas ar keitimas specialių drabužių (pvz., uniformos ar batų) valymas, restauravimas ar pakeitimas.

Mokesčių kreditas negali būti naudojamas padengti smulkių įrankių ir darbinių rūbų pirkimą.

Kada to galima paprašyti:

• Paskutinius 4 metus po mokestinių metų pabaigos.
• Einamaisiais mokestiniais metais tuo atveju, jei palikote JK arba nustojote dirbti; arba tuo atveju, jei vis dar dirbate naudodamiesi mokesčių kodu. Norint įrodyti nurodytą sumą, reikia pateikti patvirtinamuosius dokumentus.

Kokia yra didžiausia mokesčių dedukcijos suma:

• tiksli išleista suma (turite pateikti kvitus ir sąskaitas HMRC); fiksuota suma (turite pateikti kvitus ir sąskaitas HMRC)
• Fiksuoto dydžio išlaidos leidžia reikalauti mokesčių lengvatos už standartinę sumą. Priklausomai nuo profesijos ir darbo srities, mokesčių grąžinimo suma gali skirtis nuo 60 iki 1022 svarų.

Mokesčių grąžinimo skaičiavimo pavyzdys:
Per ketverius darbo metus žemės ūkio sektoriuje Viktoras kasmet išleisdavo 500 svarų sterlingų savo pinigų uniformai sutvarkyti ir pataisyti.
Viktoras gali susigrąžinti pinigus už kiekvienus metus: (£ 500 - 20%) = £ 100 x 4 metai = £ 400 galima grąžinti iš HMRC.

JK mokestiniai metai prasideda balandžio 6 d. - balandžio 5 d. Pavyzdžiui, jei mes kalbame apie 2019/20 mokestinius metus, jie prasidėtų 2019 m. balandžio 6 d. ir pasibaigtų 2020 m. Balandžio 5 d.

💡 Pagrindinė taisyklė - grąžinti ar atmokėti negalima reikalauti praėjus daugiau nei 4 metams nuo atitinkamų mokestinių metų pabaigos. Taigi, 2020 m. Balandžio 5 d. yra paskutinė diena kreiptis dėl mokesčių grąžinimo už 2015/16 mokestinius metus.

💡 Be to, laikydamiesi mokesčių įstatymų, galite reikalauti mokesčių grąžinimo už einamuosius metus tik 2 atvejais:

• Jei palikote JK ir neketinate grįžti einamaisiais mokestiniais metais;
• Jei bent keturias savaites buvote bedarbis

Pasibaigus darbo laikotarpiui, darbdavys pateiks jums P45 formą.
P45 forma rodo tikslią nuo jūsų atlyginimo imamų mokesčių sumą nuo pat mokestinių metų pradžios (balandžio 6 d.) iki darbo sutarties nutraukimo dienos.

P45 formą sudaro 4 dalys: (1A, 2 ir 3) ir (1)

• (1A, 2 ir 3) dalys pateikiamos darbuotojui.
• (1) P45 formos dalį darbdavys nusiunčia HMRC.
• Darbuotojas suteikia P45 formos (2 ir 3 dalis) naujam darbdaviui arba mokesčių inspekcijai, kad galėtų kreiptis dėl mokesčių sugrąžinimo.
• (1A) dalis liko su jumis būsimiems ateitiems įrašams.

💡 Naudingas patarimas:

• Norėdami greičiau gauti P45 formą, parašykite prašymą atleisti iš darbo.
• Jei pametėte P45 formą arba ją gausite, mokesčių agentas pateiks ją jūsų vardu be jokių papildomų mokesčių.

P60 forma rodo tikslią mokesčių sumą, išskaičiuotą iš jūsų pajamų einamaisiais mokestiniais metais (nuo balandžio 6 iki balandžio 5 dienos). „P60" formą turi išduoti visi darbdaviai, kurie sumokėjo jums atlyginimą. Darbdavys privalo išduoti P60 formą iki gegužės 31 d. (popierine ar elektronine forma).

💡 P60 formos gali prireikti norint atlikti šiuos veiksmus:

• įrodyti tikslią nustatytų mokesčių sumą;
• grąžinti permokėtus mokesčius ;
• kreiptis dėl mokesčių kreditų;
• įrodyti pajamų lygį tuo atveju, jei jums reikia paskolos;

💡 Naudingas patarimas:
Jei pametėte P60 formą arba ją gausite, mokesčių agentas pateiks ją jūsų vardu be jokių papildomų mokesčių.

Naudokite P11D formą, jei esate darbdavys ir turite pranešti apie metų pabaigos išlaidas ir lengvatas darbuotojams bei direktoriams.

1. P11D formos kopiją gali išduoti jūsų darbdavys;
2. Jūs gausite P11D formą tuo atveju, jei gavote įvairias išmokas (pvz., asmeninį automobilį, sveikatos draudimą, pragyvenimo pašalpas ir svetingumo išlaidas), o darbdavys apie jas pranešė HMRC;
3. Negalėsite gauti P11D formos kopijos, jei jūsų darbdavys jau sumokėjo visus susijusius mokesčius iš numatytų išlaidų.

Pilnas mokesčių apskaičiavimas ir tikroji mokesčių apskaičiavimo reikšmė(kartais vadinama P800). Verta paminėti, kad mokesčių apskaičiavimas yra mokesčių inspekcijos išleista raidė su mokesčių apskaičiavimu vieneriems mokestiniams metams.
Laiškas siunčiamas jūsų namų adresu, registruotam HMRC skaičiavimo metu. Be to, laiško kopija bus nusiųsta jūsų agentui. Vidutiniškai paštas ją pristatys per 2–3 savaites.

Pirmame skaičiavimo puslapyje yra permokėtų mokesčių suma (HMRC jums skolinga) ir nesumokėtų mokesčių suma (esate skolingi HMRC).
Antrame skaičiavimų puslapyje pateikiama informacija apie visų rūšių pajamas, įskaitant atlyginimus, pensijas, asmeninį turtą ir palūkanas, sumokėtus mokesčius, pašalpas, kitas mokesčių lengvatas ir galutinį skaičiavimų rezultatą.

Kada gausite P800

P800 galima gauti šiais atvejais:
Jis bus automatiškai išduotas tuo atveju, jei jūs permokėjote arba nesumokėjote visų mokesčių. P800 laiškas išsiųstas iki lapkričio pabaigos, pasibaigus mokestiniams metams balandžio 5 d. galima gauti prašymą HMRC, kad būtų gautas apskaičiavimas. Skaičiavimus galite gauti visus metus.



Beje, HMRC negalės išduoti skaičiavimo kopijos tuo atveju, jei jie jums atsiųstų P800 laišką, o jūs jo negavote. Tokiu atveju galite kreiptis tik dėl trumpos skaičiavimo versijos.

P800 nurodo, kad turite pinigų grąžinimo galimybę

Tuo atveju, jei P800 laiške parašyta, kad gavote mokesčių grąžinimą, galite jį gauti internetu, pateikdami JK banko sąskaitos numerį. Pinigai bus kredituoti per 5 darbo dienas. Jei nieko nedarysite, HMRC jums atsiųs čekį per 45 dienas.

Jei P800 sako, kad gausite čekį, jis atvyks per 14 dienų nuo P800 išdavimo dienos.
Tuo atveju, jei ankstesniais metais buvote permokėję mokesčius, gausite vieną čekį už visą sumą. Jei turite agentą, yra didelė tikimybė, kad jie jį gaus.

💡 Naudingas patarimas:

• Tuo atveju, jei esate tikri, kad mokesčių apskaičiavime nurodyta neteisinga suma, turite susisiekti su HMRC arba vienu iš mūsų atstovų.
• Jei negavote mokesčių apskaičiavimo, turite susisiekti su HMRC arba vienu iš mūsų atstovų.

Nacionalinio draudimo numeris (NIN)

NIN susideda iš raidžių ir skaitmenų, ir lieka tas pats asmeniui.
NN 12 34 56 A

Kiekvienas bent 16 metų asmuo, dirbantis JK, privalo gauti šį numerį, kad galėtų dirbti šalyje. Numeris gali būti naudojamas norint paprašyti medicinos paslaugų, atidaryti banko sąskaitą ar net išsinuomoti butą.

NIN galima rasti šiose vietose:

• darbo užmokesčio lape
• P60 ir P45 formose
• HMRC mokesčių inspekcijos laiške

💡 Naudingas patarimas:

• Kai tik atvykstate į šalį, apsilankykite artimiausiame darbo centre, kad galėtumėte kreiptis dėl šio numerio. Atminkite, kad numerio išdavimas užtrunka 2–6 savaites.
• Jei pametėte NIN, galite pateikti CA5403 formą arba paskambinti NI pagalbos linijai: 0300 200 3500. HMRC per 10 darbo dienų jums atsiųs laišką su NIN.

Užsieniečiai ir savarankiškai dirbantys statybininkai UK gauna atlyginimą, kai rangovas atskaičiuoja CIS mokestį (tarifas yra 20%) kaip dalį statybų pramonės schemos (CIS). Po to rangovas mokesčių sumą siunčia HMRC.

Vidutinis mokesčių permokos grąžinimas yra apie 1000 svarų sterlingų ✨💰
Pateikus mokesčių deklaraciją, galima susigrąžinti mokesčių už asmeninę mokesčių lengvatos sumą, taip pat pinigus, išleistus įrangai, uniformai, maistui ir kelionių paslaugoms. Nepraleiskite to!

Sumokėkite iš anksto arba sumokėkite, kai gausite grąžinamąją išmoką
Galite pasirinkti apmokėjimo už mūsų paslaugą būdą.
1) Jūs sumokėsite tik 119 €, jei pasirinksite išankstinį mokėjimo variantą.
2) Kai tik gausite mokesčių grąžinimą, mes paimsime tik 219 €.

Pradėkite savo NVS mokesčių deklaraciją grąžinimo deklaraciją