Vai es varu saņemt nodokļu atmaksu no Lielbritānijas?

Visiem Lielbritānijā strādājošajiem ir jāmaksā ienākuma nodoklis valstij. Turklāt viņiem ir tiesības pieprasīt nodokļu atlaides. Dažas no tām tiek nodrošinātas automātiski. Tomēr, lai iegūtu pilnu nodokļu atlaidi, jums vienkārši jāuzsāk tiešsaistes reģistrācijas process.

Pašreizējās ienākuma nodokļa likmes
Ienākuma nodokļa likme ir atkarīga no jūsu ienākumiem. Jo lielāki ienākumi, jo lielāki ir nodokļi. 2018./2019. gadā ienākuma nodokļa likme sākas ar 20% no ienākumiem, kas ir mazāki par 34 500 sterliņu mārciņām, un līdz 45%, ja ienākumi pārsniedz 150 000 sterliņu mārciņu.

Pašreizējās nodokļu likmes var atrast oficiālajā HMRC vietnē.

Minimālais personīgais pabalsts ir jūsu ienākumu daļa, kas netiks aplikta ar nodokļiem. Dažos gadījumos šo nodokļu atlaidi var automātiski piešķirt kā daļu no jūsu algas.

Katrs var pieprasīt personīgā pabalsta atmaksu:

• Pēdējiem 4 gadiem pēc taksācijas gada beigām.
• Par kārtējo taksācijas gadu gadījumā, ja aizbraucat no Lielbritānijas vai pārtraucat darbu.

Nodokļi un personīgais pabalsts 2018. un 2019. gadā:

• ienākumiem, kas mazāki par 11 851 sterliņu mārciņu, nodokļu likme ir 0% ⟶ ņemot vērā personīgo pabalstu
• ienākumiem, kas pārsniedz 11 851 sterliņu mārciņu un ir mazāk nekā 46 350 GBP, nodokļa likme ir 20%
• ienākumiem, kas pārsniedz 46 351 sterliņu mārciņu un mazāk nekā 150 000 GBP, nodokļu likme ir 40% nodokļu likme ienākumiem, kas pārsniedz 150 000 GBP, ir 45%

Nodokļu atmaksas aprēķināšanas piemērs:
2018. un 2019. gada laikā Viktora ienākumi bija tieši 12 000 sterliņu mārciņu, bet darba devējs iekasēja nodokļus 800 sterliņu mārciņu apjomā.

Ienākumi (12 000 sterliņu mārciņu) - personīgie pabalsti (11 851 mārciņa) = ar nodokli apliekamā summa (149 sterliņu mārciņas)
Nodokļa summa (149 GBP) - nodoklis (20%) = pareizā nodokļa summa (29,80 GBP)
✨💰 Tās ir 770,2 sterliņu mārciņas
Rezultātā Viktora samaksātā ienākuma nodokļa summa ir lielāka par īsto maksājamo summu, tāpēc viņš ir pārmaksājis nodokli ✨

Aprēķins:
Samaksātais nodoklis (800 GBP) - pareizā nodokļu summa (29,80 GBP) = pārmaksātā summa (770,20 GBP)

Šī ir nodokļu atlaide jūsu ar darbu saistītajiem izdevumiem. Šī nodokļu atlaide netiek nodrošināta automātiski, un ir jāiesniedz pieprasījums tieši HMRC.

Nodokļu atlaide ir pieejama, ja iztērējat savu naudu (vairāk nekā 60 sterliņu mārciņu) ar darbu saistītiem izdevumiem, piemēram, nelielu darbu veikšanai nepieciešamo rīku (piemēram, šķēru vai urbjmašīnu) remontam vai nomaiņai, speciāla apģērba (piemēram, formas tērpa vai zābaku) tīrīšanai, atjaunošanai vai nomaiņai,

Nodokļu atlaidi nevar izmantot, lai segtu nelielu darbarīku un apģērbu iegādi.

Kādos gadījumos to var pieprasīt:

• Par pēdējiem 4 gadiem pēc taksācijas gada beigām.
• Par kārtējo taksācijas gadu gadījumā, ja jūs atstājāt Lielbritāniju vai pārtraucāt darbu; vai gadījumā, ja jūs joprojām strādājat, izmantojot savu nodokļu kodu. Ir nepieciešams iesniegt apliecinošus dokumentus, lai pierādītu norādīto summu.

Cik liela ir nodokļa atskaitījuma summa:

• precīza iztērētā summa (jums HMRC ir jāiesniedz kvītis un rēķini)
• fiksēta summa (jums HMRC ir jāiesniedz kvītis un rēķini)

Vienotās likmes izdevumi ļauj pieprasīt nodokļu atvieglojumus par standarta summu. Atkarībā no profesijas un darba jomas nodokļu atmaksas summa var mainīties no 60 līdz 1022 sterliņu mārciņām.

Nodokļu atmaksas aprēķināšanas piemērs:
4 gadu laikā darbā lauksaimniecības nozarē Viktors iztērēja 500 sterliņu mārciņu no savas naudas, lai katru gadu iztīrītu un salabotu savu uniformu
Viktors var saņemt kompensāciju par katru gadu: (500 GBP - 20%) = 100 GBP x 4 gadi = 400 sterliņu mārciņu var tikt atmaksātas no HMRC.

Lielbritānijas nodokļu gads ilgst no 6. aprīļa līdz nākamajam 5. aprīlim. Piemēram, ja mēs runājam par 2019./2020. taksācijas gadu, tas sākas 2019. gada 6. aprīlī un beidzas 2020. gada 5. aprīlī.

💡 Galvenais noteikums – atmaksu vai atgriešanu nevar pieprasīt vairāk kā 4 gadus pēc attiecīgā taksācijas gada beigām. Tātad, 2020. gada 5. aprīlis ir pēdējā diena, lai pieteiktos nodokļu atmaksai par 2015./2016. taksācijas gadu.

💡 Turklāt, saskaņā ar nodokļu likumdošanu jūs varat pieprasīt nodokļu atmaksu par kārtējo gadu tikai 2 gadījumos:

• Ja jūs atstājāt Lielbritāniju un neplānojat atgriezties kārtējā taksācijas gada laikā.
• Ja esat bijis bez darba vismaz četras nedēļas.

Pēc nodarbinātības beigām jūsu darba devējs nodrošinās jūs ar P45 veidlapu.
P45 veidlapā ir parādīta precīza nodokļu summa, kas ņemta no jūsu algas no taksācijas gada sākuma (6. aprīlis) līdz darba attiecību izbeigšanas dienai.

P45 veidlapa sastāv no 4 daļām: (1A, 2 un 3) un (1)

• Darbiniekam tiek piegādātas (1A, 2 un 3) daļas.
• P45 veidlapas (1) daļu darba devējs nosūta HMRC.
• Darbinieks nodod P45 veidlapas (2 un 3) daļas jaunajam darba devējam vai nodokļu administrācijai, lai pieteiktos uz nodokļu atmaksu.
• (1A) daļa paliek pie jums nākotnes uzziņām.

💡 Noderīgs padoms:

• Lai ātrāk iegūtu P45 veidlapu, uzrakstiet atlūguma pieprasījumu.
• Gadījumā, ja esat pazaudējis P45 veidlapu vai to nesaņemat, nodokļu aģents to noformē jūsu vārdā bez papildu maksas.

P60 veidlapa parāda precīzu nodokļu summu, kas ir atņemta no jūsu ienākumiem kārtējā taksācijas gada laikā (no 6. aprīļa līdz 5. aprīlim).
Visiem darba devējiem, kuri jums samaksāja algas, ir pienākums izsniegt P60 veidlapu.
Darba devējam ir pienākums izsniegt P60 veidlapu līdz 31. maijam (papīra vai elektroniskā formātā).
💡 Jums var būt nepieciešama P60 veidlapa, lai veiktu šādas darbības:

• pierādītu precīzu uzlikto nodokļu summu
• atmaksātu pārmaksātos nodokļus
• pieteiktos nodokļu atlaidēm
• pierādītu ienākumu līmeni gadījumā, ja jums ir nepieciešams aizdevums

💡 Noderīgs padoms:
Ja esat pazaudējis P60 veidlapu vai to nesaņemat, nodokļu pārstāvis to noformē jūsu vārdā bez papildu maksas.

Izmantojiet veidlapu P11D, ja esat darba devējs un jums ir jāziņo par gada beigu izdevumiem un pabalstiem darbiniekiem un direktoriem.

1. P11D veidlapas kopiju var izsniegt jūsu darba devējs.
2. Jūs saņemsit P11D veidlapu gadījumā, ja saņemat dažādus papildu pakapojumus (piemēram, personīgo automašīnu, medicīnisko apdrošināšanu, iztikas pabalstus un viesmīlības izdevumus), un jūsu darba devējs par tiem ziņoja HMRC.
3. Jūs nevarēsit iegūt P11D veidlapas kopiju, ja jūsu darba devējs jau būs noņēmis visus saistītos nodokļus no paredzētajiem izdevumiem.

Pilns nodokļu aprēķins un nodokļu aprēķināšanas patiesā nozīme (dažreiz to sauc par P800). Ir vērts atzīmēt, ka nodokļu aprēķins ir nodokļu iestāžu izdota izziņa ar nodokļu aprēķinu par vienu taksācijas gadu.
Izziņa tiek nosūtīta uz jūsu mājas adresi, kas aprēķināšanas laikā reģistrēta HMRC. Turklāt vēstules kopija tiks nosūtīta jūsu pārstāvim. Vidēji pasts to piegādās 2-3 nedēļu laikā.

Aprēķina pirmajā lapā ir norādīta pārmaksātā nodokļu summa (cik HMRC jums ir parādā) un nesamaksātā nodokļu summa (cik jūs esat parādā HMRC).
Aprēķina otrajā lappusē ir informācija par visiem ienākumu veidiem, ieskaitot algas, pensijas, personiskos īpašumus un procentus, samaksātos nodokļus, personiskos pabalstus, citas nodokļu atlaides un aprēķina gala rezultātu.

When you will receive the P800
It will be automatically issued in case you have overpaid or underpaid taxes. The P800 letter is sent by the end of November, after the end of the tax year on April 5. One is able to submit a request to HMRC in order to get a calculation. You can receive the calculation throughout the year.
By the way, HMRC won't be able to issue a copy of the calculation in case they sent you the P800 letter, while you didn't receive it. In this case, you can only apply for a short version of the calculation.

Kad jūs saņemsit P800 izziņu?
P800 dokumentu var saņemt šādos gadījumos:
Tas tiks automātiski izsniegts, ja būsit pārmaksājuši vai nepietiekami samaksājuši nodokļus. P800 izziņa tiek nosūtīta līdz novembra beigām, pēc taksācijas gada beigām 5. aprīlī.
Ir iespējams nosūtīt pieprasījumu uz HMRC, lai iegūtu aprēķinu. Aprēķinu var saņemt visu gadu.
Starp citu, HMRC nevarēs izdot aprēķina kopiju, ja viņi jums nosūjuši vēstuli ar P800, kamēr jūs to neesat saņēmis. Šajā gadījumā jūs varat pieteikties tikai uz īso aprēķina versiju.
P800 saka, ka jums pienākas atmaksa
Gadījumā, ja P800 vēstulē teikts, ka esat kvalificējies nodokļu atmaksai, varat to iegūt tiešsaistē, norādot vairākus bankas kontus Lielbritānijā. Nauda tiks ieskaitīta 5 darba dienu laikā. Gadījumā, ja jūs neko nedarīsit, HMRC nosūtīs jums čeku 45 dienu laikā.
Gadījumā, ja P800 saka, ka saņemsit čeku, tas ieradīsies 14 dienu laikā pēc P800 izsniegšanas dienas.
Gadījumā, ja iepriekšējos gados jūs esat pārmaksājis nodokļus, jūs saņemsit vienu čeku ar visu summu. Ja jums ir aģents, pastāv liela iespēja, ka viņš to saņems.


💡 Noderīgs padoms:

• Gadījumā, ja esat pārliecināts, ka nodokļu aprēķinā ir norādīta nepareiza summa, jums jāsazinās ar HMRC vai kādu no mūsu aģentiem.
• Gadījumā, ja neesat saņēmis nodokļu aprēķinu, jums jāsazinās ar HMRC vai kādu no mūsu aģentiem.

Valsts apdrošināšanas numurs (VAN)
VAN sastāv no burtiem un cipariem un personai paliek nemainīgs.

NN 12 34 56 A

Ikvienai personai, kas ir vismaz 16 gadus veca un strādā Apvienotajā Karalistē, ir pienākums saņemt šo numuru, lai varētu strādāt šajā valstī. Šo numuru var izmantot, lai pieprasītu medicīniskos pakalpojumus, atvērtu bankas kontu vai pat īrētu dzīvokli.

Viņu VAN var atrast šādās vietās:

• algas lapā
  P60 un P45 veidlapās
  HMRC nodokļu iestādes vēstulē

💡Noderīgs padoms:

• Tiklīdz esat ieradies valstī, apmeklējiet tuvāko nodarbinātības centru, lai pieteiktos numura saņemšanai. Lūdzu, ņemiet vērā, ka numura izsniegšana prasa 2-6 nedēļas.
• Gadījumā, ja esat pazaudējis savu VAN, varat iesniegt CA5403 veidlapu vai zvanīt uz NI palīdzības līniju: 0300 200 3500. HMRC 10 darba dienu laikā jums nosūtīs vēstuli ar VAN.

Ārzemju pašnodarbinātie celtniecības darbinieki Lielbritānijā saņem algu pēc tam, kad darbuzņēmējs ir atskaitījis MIS nodokli (tā likme ir 20%) kā daļu no būvniecības nozares shēmas (BNS). Pēc tam darbuzņēmējs nosūta nodokļu summu uz HMRC.

Vidējā nodokļu atlaide aptuveni 1000 sterliņu mārciņas ✨💰
Iesniedzot nodokļu deklarāciju, cilvēkam var atmaksāt nodokļu summu par personīgo pabalstu, kā arī naudu, kas iztērēta par aprīkojumu, formas tērpu, pārtiku un ceļojuma pakalpojumiem. Nepalaidiet to garām!

Maksājiet iepriekš vai samaksājiet pēc atmaksas saņemšanas
Jūs varat izvēlēties samaksas veidu par mūsu pakalpojumu.
1) Ja izvēlēsities avansa maksājumu, jūs maksāsit tikai 119 eiro.
2) Pēc nodokļu atmaksas saņemšanas mēs paņemsim tikai 219 eiro.

Sāciet savu BNS nodokļu deklarācijas izpildi