Ar galiu susigrąžinti Nyderlandų mokesčiai jei darbas buvo Šiaurės jūros?

Visi Olandijos darbuotojai moka vyriausybei: pajamų mokestis (olandiškai: Inkomstenbelasting box 1) ir socialinį draudimą su pensijų kaupimu (olandiškai: «volksverzekeringen»). Laimei, užsienio darbuotojai turi teisę į mokesčių kreditus. 😉

Dabartinės mokesčių normos
Pajamų mokesčiai priklauso nuo pajamų ir pensinio amžiaus, kuo didesnės pajamos, tuo didesnis procentas mokesčių surenkamas. Pajamų mokesti 2018 metais prasideda nuo 36,55%, jeigu pajamos iki 20142 eurų ir maksimaliai 51,95%, jeigu pajamos iki 68507.

Olandijos mokesčių normas (asmenims) galite rasti svetainėje Belastingdienst pasirinkę.

• 2020 m.
• 2019 m.

• 2018 m.
• 2017 m.
• 2016 m.

Olandijos piliečiai ir užsienio darbuotojai gali gauti bendrą mokesčių kreditą (daniškai: algemene heffingskorting). Bendras mokesčių kreditas priklauso nuo jūsų pajamų, jūsų amžiaus ir darbingumo periodo Olandijoje per mokestinius metus. Tai sumažins jūsų pajamų mokesčius.

Skaičiavimo pavyzdys
Jeigu dirbote Olandijoje 6 mėnesius 2018 metais ir jūsų pajamos buvo 20000 ir išvykstate iš Olandijos ir 90% jūsų pajamų buvo uždirbta Olandijoje.

Jūs teisę gauti bendrą mokesčių kreditą 6 mėnesiams (30x6=180)
Maksimalus galimas mokesčių kredito kiekis metams yra 2711 eurų.
Galų gale, galite gauti 180/360 x 2711 eurų = 1355 eurų


Daugiau informacijos apie bendrą mokesčių kredito normas rasite Belastingdienst svetainėje:
2021 m.
2020 m.
2019 m.

Jūs gausite dirbančio asmens mokesčių kreditą (daniškai: Arbeidskorting) kai dirbate Olandijoje. Jūsų darbdavys dalinai įskaičiuos šį mokesčių kreditą į jūsų sąskaitą, skaičiuojant jūsų pajamas.
Darbingo asmens mokesčių kreditas priklauso nuo jūsų pajamų, jūsų amžiaus ir darbingumo periodo Olandijoje per mokesčių metus. Dirbančio asmens mokesčių kiekis sumažins jūsų pajamų kiekį.

💡 Mūsų patarimai
Darbingo asmens mokesčių kreditas Arbeidskorting rodomas metiniame pajamų pareiškime Jaaropgaaf. Jeigu suma bus mažesnė nei tikėtina, pateikus jūsų mokesčių grąžinimą, jį gausite.

Daugiau informacijos apie darbingo asmens mokesčių kreditų normas rasite svetainėje Belastingdienst:
€4.205 m.2021 € 3.819 m.2020 € 3.399 m.2019

Bendras mokesčių kreditas (daniškai - InInkomensafhankelijke combinatiekorting) – galite gauti šį mokesčių kreditą jeigu:

• Jūs turite išlaikomą vaiką, jaunesnį nei 12 metų (jeigu jūsų vaikas arba jūsų mokestinio sutuoktinio vaikas);
• Vaikas nebuvo užregistruotas jūsų namų adrese ne mažiau nei 6 mėnesius per vieną kalendorinį mėnesį;
• Jūsų pajamos yra didesnės nei „fiksuota suma"

Kombinuotas mokesčių kreditas priklauso nuo jūsų pajamų ir darbo periodo Olandijoje per mokestinį periodą. Jeigu tai sumažina jūsų pajamų mokestį.

Jeigu jūsų pajamos 2018 metais viršijo 4934 (fiksuota suma) – tada galite gauti kombinuotą mokesčių kreditą. Maksimali suma 2018 metais yra 2801.

💡 Svarbu žinoti
Kombinuotas mokesčių kreditas neatsiras automatiškai jūsų atsiskaitymo lapelyje – jūs galite gauti savo pinigus tik pateikus mokesčių grąžinimą.

Daugiau informacijos apie „kombinuoto mokesčių kredito" normas galite rasti svetainėje Belastingdienst:

• 2018
• 2017
• 2016

Mes padarysime viską, ką galime, kad pateiktume jūsų mokesčių grąžinimą mokesčių biurui per 5 darbo dienas. Kai kuriose šalyse yra įmanoma susigrąžinti mokesčius iš karto. Užmezgus pokalbį, mūsų mokesčių agentas pateiks jums tikslų laiką.

Mokesčių grąžinimo proceso laikas priklauso nuo įstatymų šalyje. Įprastai, tai užtrunka 2-3 mėnesius. Kai kuriais išskirtiniais atvejais, maksimalus terminas yra iki 3 metų.
Žinoma, visą tą laiką mes tikrinsime grąžinamų mokesčių statusą ir informuosime jus kažkam pasikeitus!

Svarbios datos

• 5 metai — galite pateikti prašymą mokesčių grąžinimui Olandijoje tik paskutiniams 5 metams. Mokestiniai metai Olandijoje skaičiuojami nuo sausio 1 d. iki gruodžio 31 d.
• Nuo gruodžio 1 d. – galima reikalauti metinių mokesčių grąžinimo.
• Iki balandžio 1 d. – jeigu pateiksite savo mokesčių grąžinimą praeitiems metams iki balandžio 1 d., mokesčių biuras pažada atsiųsti jums įvertinimą ir sugrąžinti pinigus iki liepos 1 d.
• Iki gegužės 1 d. – būtina pateikti „privalomą" mokesčių grąžinimą praeitiems metams, tačiau terminas gali būti pratęstas.
• Iki birželio 1d. – terminas pateikti „privalomą" mokesčių grąžinimą (M-blankas) praeitiems mokesčių metams, jeigu atvykote į šalį ir išvykote (tai reiškia jeigu užsiregistravote ir išregistravote savo olandišką adresą savivaldybėje (olandiškai: Stadhuis)).

💡 Paskutinis šansas:

• Jūs turite paskutinę galimybę pateikti mokesčių grąžinimą 2016 metams iki 2022-01-31.

Savanoris mokesčių grąžinimas

• jeigu nesate Olandijos mokesčių pilietis, neturite pateikti Olandijos mokesčių grąžinimo šiais atvejais: jeigu jūsų pajamos buvo tik iš algos; jūs neužsiregistravote savo Olandiško adreso Olandijos savivaldybėje; jūs neturite bet kokių mokesčių skolų; jūs negavote kvietimo iš mokesčių biuro (Belastingdienst) pateikti mokesčių grąžinimą;
• jūs norite gauti pilną kieki mokesčių kreditų.

Privalomas mokesčių grąžinimas
Jeigu esate Olandijos mokesčių pilietis, turite pateikti mokesčių grąžinimą jeigu:

• norite gauti mokesčių grąžinimą;
• jūs gavote kvietimą iš mokesčių biuro (Belastingdienst) pateikti mokesčių grąžinimą,
• jūsų pajamos Olandijoje buvo virš 45 eurų ir nuo jų nebuvo nuskaičiuoti mokesčiai
• jūs atvykote ir išvykote iš šalies (reiškiasi, jog užregistravote ir išregistravote savo Olandišką adresą savivaldybėje (olandiškai: Stadhuis).

Metinis pareiškimas (daniškai Jaaropgaaf arba kartais „Jaaropgave") yra svarbus dokumentas saugoti savo įrašuose, be to yra reikalingas norint pateikti savo mokesčių grąžinimą.

Jūsų darbdavys turi pateikti jums kasmetinį sertifikatą apie savo mokestį ir sulaikytus mokesčius, kai mokestiniai metai pasibaigs – įprastai, jūs gausite jį sausį arba vasarį.

Jaaropgaaf pareiškime yra sekanti informacija:

• gautos pajamos (Loon loonbelasting / Volksverzekeringen);
• sumokėti mokesčiai (pajamų ir socialinis mokestis) - (Loonbelasting Ingehouden / Premie volksverzekeringen);
• darbuotojo mokesčių kreditą (Verrekende arbeidskorting), kurį gavote iš savo darbdavio.

Jaaropgaaf pavyzdį galite pamatyti Belastingdienst tinklalapyje:

• Jaaropgaaf

Preliminarus įvertinimas (olandų kalba: Voorlopige aanslag) - tai mokesčių inspekcijos atliktas skaičiavimas, kuriame pateikiama informacija apie mokesčių apskaičiavimą vieneriems mokestiniams metams. Šį įvertinimą gausite pateikę mokesčių deklaraciją ir tikitės gauti mokesčių grąžinimą. Paprastai mokesčių inspekcija pažada jums atsiųsti preliminarų įvertinimą per 12 savaičių, kai gausime jūsų prašymą mokesčių deklaracijai gauti.
Įvertinimas siunčiamas jūsų namų adresu, išsaugotu mokesčių inspekcijos sistemoje tą dieną, kai buvo išduotas įvertinimas. Pristatymas paštu paprastai užtrunka nuo 2 iki 3 savaičių.

Pirmame įvertinimo puslapyje nurodoma permokėtų arba nesumokėtų mokesčių suma.
2-ame įvertinimo puslapyje pateikiamos jūsų pajamos iš atlyginimų, pensijų, išmokų, santaupų ir palūkanų, išskaičiuoto mokesčio, neapmokestinamojo minimumo ir kitų mokesčių atskaitymų bei visų apskaičiavimo rezultatų.

Galutinis vertinimas (olandų kalba: - Definitieve aanslag) paprastai yra tas pats kaip ir preliminarus vertinimas. Kartais jūs gaunate preliminarų vertinimą prieš ir po galutinio įvertinimo.

Jei jūsų preliminariame įvertinime buvo sumokėta mokesčių permoka, atlikus mokėjimą, mokesčių inspekcija jums atsiųs galutinį įvertinimą su rezultatu „0".
Jūs gausite galutinę ataskaitą ne vėliau kaip per 3 metus. Šis laikotarpis prasideda sausio 1 d. po ataskaitinių metų. Paprastai tai trunka ne taip ilgai.

Pavyzdys
Jei užpildėte 2018 m. mokesčių deklaraciją iki 2019 m. gegužės 1 d. - galutinį mokesčių apskaičiavimą turite gauti ne vėliau kaip 2021 m. gruodžio 31 d.

Nacionalinis draudimo numeris (olandų kalba: Burgerservicenummer (BSN) arba sofinummer) - tai unikalus kiekvieno Nyderlanduose gyvenančio ar dirbančio asmens registracijos numeris.

BSN numerį sudaro 9 skaičiai:
444.22.333

Galite rasti savo BSN numerį:

• darbo užmokesčio lape;
• Jaaropgaaf formoje;
• Ant bet kokio laiško, gauto iš mokesčių inspekcijos.

Mokesčių partneris (olandų kalba: fiscale partner) padeda jums reikalauti daugiau teisėtų mokesčių kreditų ir padidinti mokesčių grąžinimo sumą.


Kas gali būti laikomas jūsų mokesčių partneriu?

1. Esate susituokę;
2. Nesate vedęs, tačiau esate registruotas tuo pačiu adresu ir tenkinote šias sąlygas:

• Jūs kartu turite vaiką;
• Jūsų partnerio vaikas yra įregistruotas kaip jūsų išlaikomas vaikas;
• Jūs kartu turite namus;
• Ankstesniais metais jau buvote mokesčių partneriai.

Pavyzdys
Jūs 12 mėnesių dirbote Nyderlanduose (90% jūsų metinių pajamų, gautų Nyderlanduose).
Jūs turite teisę reikalauti maksimalios mokesčių kreditų sumos per 12 mėnesių:

• bendras mokesčių kreditas
• dirbančio asmens mokesčių kreditas

Jei jūsų mokesčių partneris neturėjo pajamų arba partnerio pajamos buvo nedidelės, tačiau jūsų metinės pajamos buvo uždirbtos Nyderlanduose, jūsų mokesčių partneris taip pat gali reikalauti viso mokesčio kredito (maksimalios sumos).