Могу ли я
вернуть налоги из Дании?

Если вы работаете в Дании или должны платить налог в Дании, налоговый офис Дании (SKAT) создает вам учетную запись в онлайн системе налогового счета E-tax (на датском языке — Tast-Selv).

Налоговый счет суммирует информацию о налоговых платежах, данные налоговой карты, налоговые декларации, возврате налога, данные от работодателя итд.

Зарплатные налоги в Дании, зависят от количества дней работы в Дании, от дохода, чем выше доходы — налог больше.

Местные жители (работники) и не резиденты по налогам в Дании, платят налоги, после суммы налоговых скидок (суммы необлагаемой налогом).

Личный доход облагается налогом AM - ставка 8%. Этот налог вычитается с первой кроны, без учета налоговых скидок.

• Ставки Налогов

Personfradrag. Ежегодный необлагаемый минимум — рассчитывается автоматически. После уплаты налога AM в 8% в 2020 г. (8% в 2021 г.) , сумма в размере 46 500 DKK в 2020 г. (46 700 kr. в 2021 г.) не облагается налогом.

Важно:
Если вы работали в Дании часть года, в расчете, вы получите только часть от полной сумму.
Выгодно:
Если 75% вашего дохода за год получены в Дании, и вы житель стран ЕС / ЕЭЗ 70 (или гражданин страны, с которой Дания подписала налоговый договор) и нерезидент по налогам в Дании. В этом случае, вы можете требовать полную сумму необлагаемого минимума. Чтобы получить возврат — необходимо написать запрос.

Когда вы оплачиваете проезд из дома на временную работу в Данию, на расстояние более 24 км (то есть более 12 км в одну сторону), независимо от того, какое транспортное средство вы используете, вы имеете право получить налоговую скидку на транспортные расходы.

Расстояние от 25 до 120 km:

• 1.96 DKK за км - 2020 г. (1.90 DKK - 2021 г.).

Расстояние более 120 км:

• 0.98 DKK - 2020 г. (0.95 DKK - 2021 г. )

Важно:

• Если ваш работодатель оплачивает ваши транспортные расходы, вы не имеете права на скидку.

• Если в маршрут вашего проезда входил паром или самолет, то вы должны включить стоимость билета, вместо подсчета расстояния в километрах.

Когда из-за работы в Дании, вы проживаете где то еще, вне вашего постоянного проживания, вы имеете право на одну из двух налоговых скидок:
1) расходы на проживание и питание;
2) Содержание двух домов.

Максимальный сумма:
не более 28.600 kr DKK в 2020 г.

Введите свои расходы в поле 53 уведомления об оценке налогов и в поле 429 предварительной оценки доходов.

1) Если у вас временная работа и вы ночуете вне вашего постоянного проживания.
Вы имеете право на налоговую скидку по расходам на проживание и питание.

Расходы на питание:
В день - 521 датский крон в 2020 году, 509 датских крон в 2019 году
Как долго - не более 12 месяцев.

Расходы на проживание:
В день - 223 датских крон в 2020 году, 219 датских крон в 2019 году
Как долго - до тех пор, пока рабочее место является временным.

2) Содержание двух домов. Когда у вас временный рабочий контракт в Дании.
Вы состоите в браке или родитель одиночка вы имеете право на налоговую скидку по содержанию двух домов. (Выдается не более двух лет).

Вы можете получить 400 DKK в неделю без предоставления квитанций (чеков) или по актуальным расходам.

Мы постараемся оформить декларацию, и послать в налоговую службу в срок до 5 рабочих дней. В определенных странах оформление будет доступно мгновенно! Точное время вам скажет ваш Агент, когда начнется общение.

Налоговый офис Дании (SKATT), просит от 1 дня до 6 месяцев, для обработки деклараций, в которые внесли информацию или запросили налоговые скидки. Понятное дело, мы все время будем проверять статус рассмотрения и держать вас в курсе дела!

• c 1 января по 31 декабря — налоговый год в Дании.
• в марте — в онлайн системе налогового счета E-tax, будет доступен ежегодный расчет (Årsopgørelsen).
• 1 апреля — налоговый офис начнет высылать расчет (Årsopgørelsen) по почте.
• до 1 мая — крайний срок, когда можно внести изменения в расчет (Årsopgørelsen).
• с 11 мая — можно внести изменения в расчет (Årsopgørelsen), но необходимо указать причину задержки.
• 1 июля - крайний срок, когда необходимо заполнить и подать расширенную налоговую декларацию (Selvangivelse)
• 1 июля - вы должны заплатить налог, чтобы не начислялся штрафной процент (4%), если у вас недоплата налога или требуется уплата налога.
• ноябрь - в онлайн системе налогового счета E-tax, будет доступна предварительная оценка налогов за текущий год (Forskudsopgørelsen), для внесений изменений
• декабрь - можно внести изменения в предварительную оценку (Forskudsopgørelsen) налогов за текущий год.
• 31 декабря - крайний срок для подачи заявления о возврате переплаченного налога за текущий доходный год.

💡 Кстати
В течение 2-х лет до крайнего срока (1 июля), разрешается запросить перерасчета трансграничных работников "cross-border workers" (доход в Дании 75% и более).
Пример: для налоговой декларации 2018 года — крайний срок будет 31 июня 2020 года.

Каждый, кто получает зарплату, пенсию пособие или кто, должен платить налог, получит налоговую автоматический налоговый расчет (на датском языке: Årsopgørelsen).
Если вы не получили расчет, скорее всего ваш адрес в SKATT указан неверно.

Если налоговый офис получил данные от работодателя, банка и т.д, то вы найдете эти данные в предварительно заполненных ячейках (боксы) с суммами.

Проверьте все ли правильно в расчете

• Сравните суммы доходов, указанные в вашей налоговой декларации, с суммами, которые вы получаете от своего работодателя (пункты 11).
  
• Проверьте, суммы налогов (Skatteberegning og skatteopgørelse).
  

На 1 странице в предварительном расчете будет указано сколько налогов было удержано, и сколько необходимо заплатить и результат:

• Если вы должны получить возврат налога, будет указано: Du skal have penge tilbage __ Kr.
• Если вы должны заплатить дополнительный налог (недоплата налога), в нижней строке будет указано: Du mangler at betale __ kr.
  

Примерно в середине ноября, в онлайн системе налогового счета E-tax, вы можете видеть ваш предварительный расчет (Forskudsopgørelsen) за текущий налоговый год.

Когда вы внесете изменения, автоматически данные отправляются работодателю или в другие службы.

💡 Совет: Всегда вносите изменения в предварительный расчет (Forskudsopgørelsen), в следующих случаях:

• вы тратили свои деньги по работе.
• вы перестали работать, или срок работы указан неверно

Дополнительная информация о Forskudsopgørelsen

• Подробнее о Forskudsopgørelsen

Если налоговый офис прислал вам запрос подать расширенную налоговую декларацию (Selvangivelse) - срок подачи до 1 июля.

Важно, если вам нечего добавить к информации в декларации вам необходимо обязательно заполнить и принять налоговую декларацию.

Вы должны заполнить налоговую декларацию, если вы:

• самозанятый
• имели иностранный доход или собственность
• Вы покупаете или продаете недвижимость в Дании.

Для идентификации жителей в Дании используется гражданский регистрационный номер CPR (bopælsregistreret).

• Номер CPR состоит из 10 цифр, первые 6 цифр - ваша дата рождения (дд, мм, гг,) и 4 произвольные цифры.
  

Чтобы получить номер, вам нужно связаться с службой (Borgerservice) местного муниципалитета или международный центр обслуживания граждан icitizen.dk

Если вам не выдают номер CPR, вы можете запросить персональный налоговый номер и налоговую карту.